Twee accountants van BDO zijn zwaar tekortgeschoten bij de controle van de jaarrekeningen van Box Consultants. Het multi family office wordt door het Openbaar Ministerie verdacht van fraude en valsheid in geschrifte.
De Accountantskamer concludeert dat de accountants met onvoldoende professioneel-kritische instelling naar de jaarrekeningen over de jaren 2011 tot en met 2014 hebben gekeken. Met andere woorden: ze hadden meer onderzoek moeten doen naar een eventuele verplichting tot doorbetaling van ontvangen vergoedingen van geselecteerde fondsen.
De Accountantskamer heeft in zijn uitspraak (zie attachment) echter niet vastgesteld of de desbetreffende retrocessies ook daadwerkelijk ten onrechte ten gunste van de resultaten zijn gebracht.
De twee accountants krijgen een berisping opgelegd. Als die definitief wordt, afhankelijk van een eventuele beroepsprocedure, krijgen de accountants een aantekening bij hun inschrijving in het accountantsregister.
BDO stelde maandag in een reactie de uitspraak te gaan bestuderen en daarbij ook te ‘analyseren of dit nadere leerpunten voor de organisatie dan wel voor de individuen met zich meebrengt’.
Het justitieel onderzoek naar Box Consultants, dat ondermeer de Koninklijke familie als klant zou hebben, is nog niet afgerond. Het multi family office spreekt in een van eerder dit jaar daterende verklaring op zijn website de beschuldigingen van het Openbaar Ministerie tegen.
Het Financieele Dagblad berichtte eerder dat het Openbaar Ministerie vermoedt dat Box Consultants illegale kickbacks van buitenlandse beleggingsfondsen heeft ontvangen via New York, Singapore en Kaaimaneilanden. Dat zou ondermeer zijn gebeurd via Maxam Capital, een bedrijf dat eerder in het nieuws kwam als leverancier van gelden in de pyramidefraude van Bernard Madoff.
Volgens het FD kwamen de commissiebetalingen niet ten goede aan de klanten van Box, maar aan één of meerdere vennoten. Box Consultants stelt zich daarentegen op het standpunt dat het OM zich bij deze verdenking baseert op een onbetrouwbare getuige.