Veel vermogende Nederlanders staan positief tegenover schenken, blijkt uit onderzoek van ING Private & Personal Banking dat vandaag tijden het congres Grip op je vermogen in Den Haag wordt gepresenteerd. Schenken is nu bovendien extra interessant omdat dit jaar de eigen bijdrage voor zorg is verhoogd en vanaf 1 oktober tijdelijk eenmalig een bedrag van 100.000 euro belastingvrij geschonken mag worden voor de aankoop van een huis, verbouwing of een tussentijdse aflossing. Voor vermogensbeheerders heeft een verandering in het schenkgedrag onder vermogenden waarschijnlijk nadelige implicaties voor het beheerd vermogen.
Fiscaal voordeel
Vermogende Nederlanders die in het verleden een deel van hun vermogen schonken, staan zeer positief tegenover nieuwe schenkingen in de toekomst. Maar liefst 76 procent overweegt opnieuw een schenking te doen. Vermogende Nederlanders die nog niet eerder een schenking deden, zijn terughoudender: slechts 40 procent geeft aan een schenking te overwegen.
Karien van Gennip, directeur ING Private Banking & Personal Banking: ‘Uiteraard kan ik niet voor mensen beslissen. Maar niet-schenkers doen er goed aan zich te realiseren dat ze wellicht een aanzienlijk fiscaal voordeel laten liggen. Omdat een erfdeel meer belast wordt dan schenkingen, moeten nabestaanden een groter deel afstaan aan de fiscus.’
AWBZ
Begin 2013 is de eigen bijdrage voor AWBZ-zorg verhoogd, waarbij een hoger percentage van het vermogen wordt meegeteld in de berekening. Vermogende zorgbehoevenden betalen hierdoor een fors hogere eigen bijdrage.
Van de mensen die van plan zijn te schenken, geeft een ruime meerderheid aan te zullen schenken voordat zij zelf in een AWBZ-instelling terechtkomen. Een waarschijnlijke reden hiervoor is dat door een deel van het vermogen te schenken, de eigen bijdrage mogelijk verlaagd kan worden, aldus ING.
Schenkgedrag
Niet alle vermogende Nederlanders zijn echter goed op de hoogte van de verhoogde eigen zorgbijdrage, terwijl het wel van invloed is op het schenkgedrag. ‘Meer kennis van financiële ontwikkelingen zoals de nieuwe AWBZ-regeling zal naar mijn verwachting leiden tot bewuster schenkgedrag bij vermogende Nederlanders.’
‘Als financieel dienstverlener vinden wij het belangrijk om onze klanten hierover proactief te informeren. Zo kunnen wij onze klanten adviseren bij passende oplossingen, bijvoorbeeld bij het opstellen van een schenkingsplan’, zegt Van Gennip.